关于2018年度市本级预算执行和其他财政收支审计发现问题整改情况的报告

　　市 八 届 人 大 常 委 会

　　第十八次会议材料（十）

　　关于2018年度市本级预算执行和其他财政

　　收支审计发现问题整改情况的报告

　　­­­­——在beat365手机安卓版_bet28365体育_365网站余额截图第八届人民代表大会常务委员会第十八次会议上

　　beat365手机安卓版_bet28365体育_365网站余额截图审计局局长 张波

　　主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

　　受市政府委托，我就2018年度市本级预算执行和其他财政收支审计发现问题的整改情况，向本次人大常委会报告，请予审议。

　　2019年6月，市人大常委会审议通过了《2018年度市本级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》。市政府对市人大的审议意见高度重视，要求有关部门采取切实可行的措施，扎实整改到位。市审计局按照市政府的要求，加大督办力度，切实抓好审计发现问题的整改工作。

　　一、市本级财政管理审计发现问题的整改情况

　　（一）大病医保赔付和转移接续人员医保个人账户等资金未按险种分账核算问题。beat365手机安卓版_bet28365体育_365网站余额截图政府债务管理中心已规范相关会计核算工作。

　　（二）应缴未缴专户利息收入23.15万元问题。已全额上缴国库。

　　（三）公务卡支付管理工作不规范问题。市财政局已加强对预算单位的业务指导，进一步规范了公务卡消费和报销环节的管理工作，并积极与代理银行沟通，准备升级公务卡支付管理系统，优化业务流程。

　　二、部门（单位）预算执行审计发现问题的整改情况

　　（一）6家单位违规将402.71万元财政资金转入实有资金账户问题。

　　（二）11家单位超0.5万元限额标准支取现金423.44万元问题。

　　针对上述2个问题，市财政局将进一步完善动态监控预警规则，扩大监控范围，提升预警能力，从源头上杜绝类似问题发生。

　　（三）2家单位应缴未缴非税收入34.52万元问题。有关单位已全额上缴市财政。

　　（四）市国资委未及时上缴幼职教师生活补贴等结余专项资金198.1万元问题。该问题已整改完毕，其中按原用途拨付危房安置费2万元，上缴市财政196.1万元。

　　（五）市图书馆6464万元固定资产未及时入账问题。该单位已将上述资产纳入账内管理。

　　（六）原市民宗委超范围使用少数民族地区专项补助管理费1.19万元问题。该单位已追回上述资金，并按规定用途重新安排支出。

　　三、重点专项资金及政策落实审计发现问题的整改情况

　　（一）全市脱贫攻坚政策措施落实跟踪审计发现问题的整改情况

　　1. 铁岭县和西丰县未对参加新农合的贫困户进行缴费补贴问题。上述两个县已全额拨付补贴资金。

　　2. 西丰县未及时发放国家助学金419.98万元问题。已足额补发国家助学金。

　　3. 铁岭县、昌图县、西丰县和清河区未及时发放困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴问题。铁岭县、西丰县和清河区已发放补贴资金；昌图县已发放2018年度补贴资金，正在筹措2016和2017年度补贴资金，资金到位后即可拨付。

　　4. 昌图县部分镇将扶贫资金投入农民合作社，分3年将本金和收益返还给贫困户，扶贫项目周期较短，产业扶贫长效机制有待进一步完善问题。昌图县已出台相关文件，明确要求产业扶贫项目一律采取“保本分红”的模式运作，增强了扶贫项目的可持续性；同时，全县已投入资金2000余万元，用于发展养殖业和苗木种植业扶贫项目，产生的收益全县统筹使用，以巩固脱贫成果。

　　5. 铁岭县、开原市和昌图县扶贫互助金管理混乱，存在未设立会计账目、违规出借互助金、互助金用于偿还村级债务等风险隐患较大问题。铁岭县各乡镇已收回扶贫互助金，由乡镇政府集中管理，依法依规统筹使用；开原市已注销6家互助金协会，追回出借资金63.28万元，有关问题线索已移交开原市纪委监委；昌图县从注销空壳互助会、追回出借资金、规范资金使用程序等方面入手，正在开展专项整治工作。

　　（二）全市2018年度最低生活保障资金管理使用审计发现问题的整改情况

　　1. 有15名正在服刑或已死亡人员违规享受低保待遇3.73万元问题。

　　2. 有129人收入状况不符合救助条件违规享受低保待遇36.62万元问题。

　　3. 有23人财产状况不符合救助条件违规享受低保待遇7.54万元问题。

　　针对上述3个问题，民政部门已取消有关人员的保障资格并追缴其违规所得，现已追缴12.54万元，正在追缴剩余资金。

　　（三）全市2018年度基本公共卫生服务补助资金管理使用审计调查发现问题的整改情况

　　1. 县级财政少安排地方配套资金3315.9万元问题。相关县（市）区财政已拨付624.94万元，并力争将尚未拨付的地方配套资金纳入财政预算。

　　2. 县级财政滞拨上级补助资金1266.45万元问题。相关县（市）区财政已拨付1036.45万元，剩余资金将陆续拨付到位。

　　3. 市县两级卫健主管部门未按实际工作量分配补助资金问题。市卫健委已责令各县（市）区卫健部门严格执行考核方案，切实做好督导考核工作，杜绝上述问题发生。

　　另外，针对老年人辅助检查未实现应检尽检、基层卫生机构信息化硬件亟需升级改造问题，市卫健委已责令各县（市）区卫健部门加大对项目执行机构的监管力度，严禁缺检漏检。同时，市卫健委正在与软件供应方协商基层卫生信息管理系统升级改造事宜。

　　（四）全市事业单位公务用车制度改革审计调查发现问题的整改情况

　　全市事业单位车改收官工作时间紧、任务重，后续配套制度有待完善问题。市本级和清河区已基本完成车改相关工作，其余县（市）区已核定保留车辆编制，正在开展车辆处置、司勤人员安置等后续工作。同时，市车改领导小组办公室正在督促参改单位制定公务交通费用报销办法。

　　主任、各位副主任、秘书长、各位委员，2018年度市本级预算执行和其他财政收支审计发现的问题，有关部门认真执行审计决定，积极采纳审计意见和建议，及时制定整改方案，审计整改工作取得了较好成效。对于未完全整改到位的，市政府责成市审计局继续跟踪监督，建立审计整改工作台账，坚决做到整改不到位、审计不销号。为此，市审计局制定了《beat365手机安卓版_bet28365体育_365网站余额截图审计局审计整改工作实施办法》，确保整改工作落实到位。总之，市政府将进一步强化审计监督工作，把整改工作作为审计监督的落脚点，促进全市经济社会健康发展。